内部控制与风险管理（上海，6月25-26日）
【举办单位】北京曼顿培训网 www.mdpxb.com 中国培训资讯网 www.e71edu.com
【咨询电话】4006820825 010-56133998 13810210257
【培训日期】
上海，2018年6月25-26日；北京，2018年8月23-24日
上海，2018年9月17-18日；广州，2018年10月25-26日
北京，2018年11月22-23日；上海，2018年12月20-21日
深圳，2018年12月12-14日
【培训地点】上海、北京、广州、深圳
【培训对象】
董事长、总经理、副总经理等企业高管
风险管理部、内控部、内审部、财务部工作人员
业务部门负责人、业务骨干人员
【课程背景】
源自500强企业内控实践案例
内控融入业务，真正推动战略落地
这些内控问题，您是否经常遇到：
■谁是企业内控归口部门，即谁是牵头部门？
■企业高层如何创建和营造良好的控制环境？
■在内控资源有限的情况下，内控团队如何卓有成效地开展工作？
■内控职能如何涵盖企业所有的重大风险和控制活动？
■如何采用信息化手段提高业务流程风险控制效率？
■如何简化内控流程和提升管理效率，确保内控体系有效运行?
的《内部控制与风险管理》课程正是指向上述企业迫切需要解决的问题，结合企业实践，深入挖掘、精心提炼，力求让企业的内控管理方向性、针对性更强，并做到有章可循、有法可依，稳步提高风险管理水平和决策质量。
【课程收益】
【掌握内控理论】囊括COSO、SOX与《企业内部控制基本规范》的最新实践
【理解内控系统】强化内控意识，帮助企业建立镶嵌于业务活动中的风险控制体系
【应用内控分析】掌握企业内部控制工具和方法，评价内部控制的效果并进行改进
【发挥内控能力】提供大量最佳实践和失败的案例，帮助学员深刻理解、举一反三
【课程大纲】
第一模块 为企业战略实施保驾护航-内控控制方法论
【方法论】透视内控的实质，收获风险管理体系建设的方法论
■案例导入：一个空前的案例：为什么一个小职员可以贪污上亿元现金
■互动讨论与总结：企业中内部控制被忽视的常见理由?
■跳出“内控”看“内控”，理解内控的内涵和外延
■企业中，内部控制应该由谁负责
-董事会or管理层or内部审计师or内部其他人员or外部人员？
■内控是哪个部门的工作：
-财务部or内控内审部or业务部or外部人员？
■天天画业务流程图就是在做内控吗？
——内控的职能包括哪些内容
■内部控制的局限性以及应对方案
■现代企业内部控制的里程碑：
SAS内控三要素-COSO内控五要素-萨奥法案-ERM、
■内控不是脱离业务单独建立的，而是镶嵌在业务活动中
第二模块：有效实施内部控制的基础——内部控制的核心框架
■打好内部控制的基础——营造控制环境
■把握内部控制的实质——“企业风险管理”不可分割的一部分
-四大风险对策及其实战应用
-固有风险vs.剩余风险
■职业舞弊与风险防范
-职业舞弊是什么？有什么危害？
-什么样的人会舞弊？
-深入理解职业舞弊三大理论：“GONE”理论、冰山理论、三角理论
-职业舞弊的三大类型——腐败、盗用资产、虚假财务报表
-职业舞弊对企业造成的危害与各类反舞弊措施的效果
■把握内部控制活动的重点
-组织牵制/职责分离
-信息系统控制
-突发事件应急处理机制
■案例分析：摩托罗拉手机爆炸vs.康泰克危机公关
-思考与讨论：预防性控制vs.检查性控制
■用好内部控制的载体——信息与沟通
-如何提升信息的质量
-如何打通沟通的途径
■内部审计——监督内部控制
-内部审计的含义及价值：独立客观的确认和咨询活动
-厘清内审的报告关系：组织架构
-内部监督是持续改进的提升内部控制的重要保证
-厘清内审的报告关系：内审应该由董事会直管吗？
-内部审计与内部控制的关系：内审的范围大还是内控的范围大？
-案例分析：GE的内审设置
■案例分析：这家公司的内部控制有哪些缺陷？
第三模块 内部控制的建立、执行与评价——流程与工具应用
■建立、执行内部控制的步骤与流程
-确认目标
■明确目标——公司目标一般应该包括什么
■工具应用：用5321法将公司目标分解至业务层面
-企业风险评估（风险识别，风险评估）
■案例分析：深挖中铁建败走麦城背后的原因
-政策制定
■标准确定：KPA，CCP，KPI
■政策制定：二维表流程图、文字描述的应用
-控制执行——“高压线”法则
-效果检测——检测内控执行效果并进行方案改进
对内部控制设计与运行情况进行全面的自我评价
-内部审计
-内部控制自我评估（CSA）
■CSA的五大关注重点
-思考与总结：内部控制评价报告应该涵盖什么内容？
-不同类型企业如何编制和报送内部控制报告
【费用及报名】
1、费用：培训费4900元（含培训费、讲义费）；如需食宿，会务组可统一安排,费用自理。
2、报名咨询：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鲍老师
3、报名流程：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函
4、备注：如课程已过期，请访问我们的网站，查询最新课程
5、详细资料请访问北京曼顿培训网：www.mdpxb.com (每月在全国开设四百多门公开课，欢迎报名学习)
